samenwonen zonder papiertje

Samenwonen zonder papiertje en overlijden

Wetten worden met goede bedoelingen gemaakt. Maar in de praktijk kunnen regels gevolgen hebben waarbij mensen het gevoel krijgen dat de wet oneerlijk is. Wij leggen je graag zo’n situatie voor die in onze adviespraktijk regelmatig voorkomt.

Partners

Twee mensen krijgen een relatie met elkaar. Vaak gaan ze dan binnen enige tijd samenwonen of ze kiezen voor een latrelatie. Een relatie kan jaren zo doorgaan. Het ene stel zal na verloop van tijd kiezen om te trouwen. Het andere koppel kiest voor een samenlevingscontract. Maar er zijn ook stellen die een ‘papiertje’ niets vinden toevoegen.

Voortijdig overlijden

Wat in deze situaties belangrijk is, is dat er twee mensen zijn die een relatie met elkaar hebben en voor elkaar willen zorgen. Het leven is kwetsbaar. Een ziekte of ongeval kan er onverwacht toe leiden dat een van de partners overlijdt. Naast al het verdriet zal er ook op fiscaal gebied iets gebeuren dat door mensen die dit overkomt als oneerlijk wordt ervaren.

Bij een voortijdig overlijden zien wij dat het bijna altijd de wens is dat de nalatenschap van de overleden partner gaat naar de achterblijvende partner. Die wens kun je vastleggen in een testament. Het testament regelt wat er met de goederen in de erfboedel gebeurt, maar vanuit fiscaal oogpunt is alleen het regelen van een testament niet optimaal. Waren de partners getrouwd of hadden zij een notariële samenlevingsovereenkomst met een zogenaamde wederzijdse zorgverplichting dan hoeft de partner die de nalatenschap ontvangt over de eerste € 680.645,- (2022) geen belasting te betalen.

Erfbelasting

Maar de partner die niet gehuwd was en geen samenlevingsovereenkomst had met de overledene behandelt de fiscus als een willekeurige vreemde. Ook al heeft de relatie vele jaren geduurd. Met als gevolg dat over alles wat de achterblijvende partner erft en meer bedraagt dan € 2.274,- (2022) erfbelasting moet worden betaald. De hoogte van de belasting die je dan moet betalen is fors: tot een waarde van de nalatenschap van € 130.425,- (2022) is het tarief 30%, over het meerdere zelfs 40%.

Het raakt mensen die een partner hebben verloren heel diep wanneer zij door de fiscus op één lijn worden gesteld met een willekeurige vreemde die de erfenis zou ontvangen. En dat alleen maar omdat er formeel geen papiertje is in de vorm van een huwelijksakte of samenlevingscontract.

Naast de emotie speelt er vaak ook nog een financieel probleem. Bestaat de erfenis uit alleen maar geld, dan wordt het misschien onrechtvaardig gevonden dat een fors deel hiervan aan de belasting moet worden afgedragen. Maar het geld is er en de belastingclaim kan betaald worden. Anders ligt dit wanneer de erfenis bestaat uit een woning of bezittingen. Ook over de waarde hiervan moet de erfgenaam erfbelasting betalen. Wanneer de langstlevende partner onvoldoende geld heeft om deze belasting te betalen dan ontstaat er een probleem.

Overlijdensrisicoverzekering voorkomt veel ellende

Dat risico kan in de meeste gevallen heel eenvoudig en meestal tegen zeer lage kosten voorkomen worden door op het moment dat beide partners nog in leven zijn een passende overlijdensrisicoverzekering af te sluiten. De kosten hiervan zijn laag. Zeker bij jongeren vaak niet meer dan een tientje per maand. Overlijdt een van de partners dan toch onverhoopt, dan kan de andere partner met de uitkering ten minste de belasting betalen die gerekend wordt over de nalatenschap.

Vaak wordt er echter toch voor gekozen om een aantal afspraken op een papiertje vast te leggen. Zeker als samen een woning wordt gekocht en er kinderen in het spel zijn, is het toch verstandig om afspraken vast te leggen bij de notaris in een testament en samenlevingsovereenkomst.

Meer weten?

Jong of oud, samenwonend of niet. Heb je een relatie en ben je niet getrouwd en heb je (nog) geen samenlevingscontract, neem dan contact met ons op. Wij nemen dan samen met jou door wat voor beide partners de situatie is als de ander voortijdig komt te overlijden. Met een kleine inspanning kun je heel veel onnodig, extra leed voorkomen.

Deel dit verhaal:
Geschreven door:

Recente artikelen

Gratis kennismakingsgesprek Contact
10 gratis starterstips voor jouw start als medisch ondernemer
10 gratis starterstips pdf

Leuk dat je onze website bezoekt. Om de gebruiksvriendelijkheid van onze website te verbeteren, maken wij gebruik van functionele en analytische cookies. Wij gebruiken geen tracking cookies. Naast het accepteren van de cookies, kun je deze ook beheren via 'Cookie instellingen'.
Accepteer cookiesCookie instellingen